Договор залога доли в уставном капитале

Договор залога доли в уставном капитале

Доля участника ООО или ее часть в уставном капитале может быть передана в залог. На это у участников Общества с ограниченной ответственностью есть права, которые предусматриваются Законом ФЗ. Доля может быть передана в залог, как другому участнику, так и третьему лицу. Передача доли третьему лицу может быть осуществлена только в случае, если такая возможность предусмотрена Уставом Общества, а также подтверждена решение Общего собрания участников.



Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<


Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ
Содержание:

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Инициирование процедуры по залогу доли в уставном капитале ООО может быть проведено пятью способами.

Залог долей в уставном капитале ООО

Комплекс вопросов и проблем, связанных с осуществлением залога долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью, является на сегодня весьма актуальным и достойным отдельного рассмотрения. Чем же вызвана такая актуальность? Ведь нормы статьи ГК РФ, устанавливающие возможность залога доли, действуют уже более пятнадцати лет. Однако внесенные в году масштабные изменения в Закон значительно изменили содержание вышеуказанной статьи. Процедура существенно усложнилась, увеличилось количество ее участников.

При этом, в настоящий момент в России отсутствует структура, осуществляющая контроль и методическое сопровождение деятельности ООО, подобно тому, как это делается ФСФР РФ в отношении акционерных обществ, что также вызывает дополнительные проблемы.

Сначала хотелось бы остановиться на моментах, упрощающих ранее принятый порядок действий при залоге доли. Действующая до августа года редакция статьи 22 Закона указывала, что участник общества вправе заложить принадлежащую ему долю часть доли в уставном капитале общества другому участнику общества или, если это не запрещено уставом общества, третьему лицу с согласия общества по решению общего собрания участников. В результате, в большинстве случаев позиция судов требовала формального одобрения обществом данной сделки, независимо от наличия решения общего собрания участников [1].

Данная позиция не была безусловной, но участник, желающий заложить свою долю без нежелательных для него последствий, должен был это требование принимать во внимание. Ныне действующая редакция статьи 22 Закона избавляет от такой необходимости, указывая, что участник общества вправе заложить принадлежащую ему долю или часть доли в уставном капитале общества другому участнику или, если это не запрещено уставом общества, третьему лицу с согласия общего собрания участников общества.

Пожалуй, на этом изменения, упрощающие процедуру залога доли, заканчиваются. Иные новеллы Закона лишь увеличивают количество необходимых для этого действий и усложняют их. Так, ключевой фигурой процедуры залога доли становится нотариус. Согласно статье 22 Закона, договор залога доли или части доли подлежит нотариальному удостоверению. Несоблюдение нотариальной формы указанной сделки влечет ее недействительность. Таким образом, обращение к нотариусу становится обязательной процедурой при оформлении залога доли.

На нотариуса же Закон возлагает и обязанность в течение трех дней с момента нотариального удостоверения договора залога доли или части доли в уставном капитале ООО осуществить нотариальное действие по передаче в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, заявления о внесении соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц далее также ЕГРЮЛ , подписанного участником общества — залогодателем.

Именно на основании данного заявления регистрирующий орган в трехдневный срок вносит запись в ЕГРЮЛ об обременении залогом доли или части доли в уставном капитале ООО с указанием на то, в течение какого времени это обременение действует или порядка его определения.

Такая запись погашается на основании совместного заявления залогодателя и залогодержателя или на основании вступившего в законную силу решения суда. Хотелось бы подчеркнуть, что истечение срока залога не будет являться основанием для погашения записи об обременении залогом.

В процессе взаимодействия с нотариусами автору настоящей статьи пришлось столкнуться с рядом специфических требований, предъявляемых ими при удостоверении такой сделки. Насколько мне известно, данный документ нигде не публиковался, однако его можно найти на ряде информационных ресурсов.

В силу того, что Рекомендации используются всеми нотариусами или их подавляющим большинством , начнем с рассмотрения их положений. При этом целью данной статьи не будет являться обсуждение соотносимости различных положений Рекомендаций с действующими положениями нормативных актов или их целесообразности.

Нотариусы отказываются обсуждать данные вопросы, а, следовательно, единственный путь нотариального заверения сделок залога — исполнение Рекомендаций в полном объеме. На первый взгляд, практически весь объем Рекомендаций посвящен проблемам отчуждения доли в ООО. Собственно проблемам залога посвящен лишь пункте15 данного документа. Однако указанный пункт распространяет рекомендации по действиям нотариуса при удостоверении сделки по отчуждению доли, предусмотренные пунктами 4, 5, 6, 12,13 Рекомендаций на удостоверение сделок залога.

Следует отметить, что пункт 11 Рекомендаций также распространяет на данное удостоверение действие пункта 7. Однако ни лично автору, ни консультировавшим его нотариусам не удалось выяснить, каким образом положения указанного пункта могут быть применены при удостоверении сделок залога. Возможно, мы имеем дело с опечаткой при подготовке документа. Рассмотрим случай с передачей доли в залог третьему лицу.

Во-первых, он наиболее сложен, а, во-вторых, отдельные нотариусы склонны переносить ряд требований, содержащихся в Рекомендациях для данного случая и на залог доли иному участнику общества.

Итак, какие же документы потребует нотариус при заверении сделки залога доли в уставном капитале ООО третьему лицу? Помимо указанных выше документов, для удостоверения сделки нотариус требует представить учредительные и регистрационные документы сторон сделки, документы, подтверждающие полномочия лиц, имеющих право действовать без доверенности или лиц, уполномоченных совершать все необходимые со сделкой действия. Таким образом, список документов, которые нотариус почти наверняка потребует, достаточно обширен.

Не сильно облегчает ситуацию и то обстоятельство, что пункт 11 Рекомендаций позволяет нотариусу получать информацию, предусмотренную пунктами 5,6,7 в виде одного документа справки, письма, заявления. Как видно из приведенного выше, объем информации и документов при этом уменьшится не существенно.

Ряд нотариусов склонен, в соответствии с указаниями пункта 15 Рекомендаций, в полной мере распространять на порядок удостоверения сделок с долями таких ООО порядок, описанный в пункте Таким образом, в данном случае нотариус потребует согласование Федеральной антимонопольной службы в письменной форме.

Доводы автора о невозможности такого распространения так как указанные статьи регулируют порядок приобретения долей были опровергнуты ссылкой на буквальное прочтение упомянутых выше пунктов 15 и 12 Рекомендаций.

После чего было повторно затребовано согласование ФАС. В любом случае, основываясь на положениях пунктов 15 и 12 Рекомендаций, нотариусы при отсутствии вышеуказанных согласований независимо от их необходимости требуют включать в условия залога гарантию сторон об отсутствии необходимости получения согласования ФАС.

За совершение нотариальных действий, сопровождающих сделку залога доли в настоящий момент нотариусом будут взиматься следующие тарифы:. Кроме того, в соответствии со ст. Любопытно, что эта плата устанавливается самими нотариусами и может значительно превышать установленный НК РФ тариф. Так, например, в г. Москве, большинство нотариусов, при удостоверении подписи на заявлениях участников в налоговые органы помимо тарифа, взимает плату в размере — рублей; за удостоверение договора, помимо тарифа еще 5 рублей и более.

Не стоит забывать, что с большинства представленных нотариусу документов по сделке он подготовит нотариальные копии для формирования своего архивного дела, причем за счет клиента. Таким образом, какие же выводы позволяет сделать все изложенное выше? К сожалению, они не совсем оптимистичны. Можно говорить о том, что действующая процедура залога доли в ООО достаточно сложна и в определенной степени непредсказуема. Такой ее делает зависимость от требований нотариуса, без участия которого залог невозможен.

При этом требования нотариусов могут быть не обусловлены какими-либо нормативными актами, что делает их предугадывание бесперспективным. В рамках данной статьи автор стремился, прежде всего, обозначить объем проблем, с которыми можно столкнуться при оформлении залога доли части доли в ООО и упомянуть о тех из них, с которыми пришлось столкнуться ему и его коллегам при оформлении такого залога.

Хочется также выразить надежду на то, что большинство из упомянутых требований нотариусов, не обусловленных положениями нормативных актов, являются временным явлением и отпадут в процессе накопления нотариусами опыта удостоверения сделок залога. Распечатать карту проезда. Залог долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью. Проблемы алгоритма Я. Гераськин Директор по консалтингу, к. Дополнительные вклады в имущество ООО без увеличения уставного капитала как инструмент управления соотношением чистых активов и уставного капитала общества.

Правовая информация. Москва, ул. Трубная, д. Орел, ул. Октябрьская, д. Офис в г. Москве Адрес: Москва, ул. Орле Адрес: Орел, ул. Дополнительные вклады в имущество ООО без увеличения уставного капитала как инструмент управления соотношением чистых активов и уставного капитала общества Комплекс вопросов и проблем, связанных с осуществлением залога долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью, является на сегодня весьма актуальным и достойным отдельного рассмотрения.

Обращение к нотариусу является обязательной процедурой при оформлении залога доли. Документы для удостоверения сделок залога доли нотариусом В процессе взаимодействия с нотариусами автору настоящей статьи пришлось столкнуться с рядом специфических требований, предъявляемых ими при удостоверении такой сделки.

Устав ООО. Нотариус будет проверять отсутствие в нем запрета на передачу доли в залог третьему лицу и кворум, установленный для принятия общим собранием участников решения о даче согласия на залог доли или части доли в уставном капитале ООО п.

В случае если стороной сделки является физическое лицо, состоящее в браке, нотариально заверенное согласие супруга на совершение сделки ст. В случае если залогодержателем является лицо, не состоящее в браке, заявление от него, об отсутствии у него зарегистрированного брака п. В случае если залогодателем является несовершеннолетнее лицо, нотариус истребует согласие на это органов опеки и попечительства п. Правоустанавливающие документы, подтверждающие право собственности на долю в уставном капитале п.

Ряд нотариусов, при заверении договора залога, по которому залогодателем является участник, являющийся изначально учредителем общества, требуют подтверждения факта полной оплаты доли. При этом в споре компромисса достигнуть бывает трудно. Аргументы о разумности такого требования лишь при заверении сделок отчуждения доли не принимаются. Однако при этом нотариусов вполне устраивает в качестве подтверждения справка общества за подписью руководителя и бухгалтера при отсутствии бухгалтера только руководителя п.

Заключение независимого оценщика, позволяющее подтвердить, что сумма договора необходима нотариусу для исчисления пошлины за удостоверение договора указана сторонами не ниже, чем определена независимым оценщиком.

Ранее аналогичный способ расчета пошлины существовал и в отношении сделок, направленных на отчуждение доли. Однако изменения в подпункте 5 пункта 1 статьи К сожалению, данная норма говорит только о случаях отчуждения доли, то есть не распространяется на сделки залога.

Таким образом, сторонам договора залога доли не избежать обращения к независимому оценщику. Сторонам договора залога доли не избежать обращения к независимому оценщику. Зависимость от требований конкретного нотариуса делает процедуру залога доли в ООО достаточно сложной и в определенной степени непредсказуемой. Вернуться к списку.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Залог долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью. Проблемы алгоритма

Начните, нажав кнопку "Заполнить шаблон". Ваш документ готов! Вы получите его в форматах Word и PDF. Вы сможете изменять его. Настоящий Договор представляет собой сделку, в которой собственник определенного имущества далее "Залогодатель" передает такое имущество для обеспечения выполнения определенных обязательств перед кредитором далее "Залогодержатель" по ранее заключенному договору. Особенность настоящего Договора заключается в том, что в залог передаются 1 корпоративные права в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "ООО" ; или 2 акции акционерного общества "АО". Передача корпоративных прав в уставных капиталах юридических лиц других организационно-правовых форм кооперативов, обществ с дополнительной ответственностью и т.

Залог доли в уставном капитале ООО: как работает этот способ обеспечения интересов кредитора?

Ваш вопрос и номер телефона: Ок. Залогодержателями могут выступать другие учредители или, в случае отсутствия запрета на то в уставе, третьи лица. Так как юридическими последствиями сделки может стать смена состава участников, то на ее совершение требуется согласие общего собрания простым большинством голосов.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: ГК РФ, Статья 93, Переход доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью к другом

В сравнении с другими поименованными в гражданском законодательстве способами обеспечения исполнения обязательств залог по праву воспринимается в качестве одного из наиболее эффективных и сбалансированных механизмов защиты интересов сторон обязательства. Действующее правовое регулирование достаточно подробно регламентирует различные разновидности залога, в том числе залог доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью. О специфике этой разновидности залога, а также о том, как соотносятся интересы участника общества, заложившего свою долю в его уставном капитале, и залогодержателя, получившего возможность осуществлять права такого участника, читайте в материале. Залог как одна из поименованных в Гражданском кодексе РФ форм обеспечения исполнения обязательств глава 23 получил широкое распространение на практике по нескольким причинам.

Главная Договор залога Договор залога доли в уставном капитале ооо Какие опасности имеет залог доли в уставном капитале ООО и как их избежать.

Залог прав участников юридических лиц — соответствующий вид залога, предусмотренный действующим законодательством РФ, который осуществляется путем залога принадлежащей участнику доли в уставном капитале ООО. Участник общества может передать в залог принадлежащую ему долю или ее часть другому участнику этого общества по своему усмотрению; передача в залог доли части доли третьему лицу возможна только с согласия общего собрания участников, причем уставом должна допускаться передача доли части доли участника в залог третьему лицу. Соответственно, действуя на опережение, путем внесения изменений в устав или утверждения новой редакции устава положение о запрете в принципе передачи доли части доли в залог третьему лицу минимизирует риски перехвата контроля управления.

Какие опасности имеет залог доли в уставном капитале ООО и как их избежать

Комплекс вопросов и проблем, связанных с осуществлением залога долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью, является на сегодня весьма актуальным и достойным отдельного рассмотрения. Чем же вызвана такая актуальность? Ведь нормы статьи ГК РФ, устанавливающие возможность залога доли, действуют уже более пятнадцати лет.

На Ваш электронный адрес отправлена ссылка. Переход по ней подтвердит регистрацию на сайте.

Залог доли в ООО: риски залогодателя и других участников общества

Заплатить налоги необходимо до 2 декабря. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Прежде всего отметим, что залог доли участника общества с ограниченной ответственностью далее - ООО, общество в уставном капитале этого общества является, по сути, залогом прав участника ООО и осуществляется по правилам, установленным ГК РФ и Федеральным законом от Анализ норм приведенных законов показывает, что ситуация, когда общество, доля в уставном капитале которого является предметом залога, реорганизуется, в том числе путем присоединения к другому ООО, законодательством напрямую не урегулирована. Отсутствуют какие-либо прямые разъяснения на этот счет и в правоприменительной практике. Вместе с тем, на наш взгляд, в такой ситуации необходимо учитывать, что при реорганизации ООО в форме присоединения к другому ООО погашению подлежат только те доли в уставных капиталах этих обществ, которые принадлежат либо им самим, либо другому обществу, участвующему в реорганизации п. Следовательно, доли в уставном капитале присоединяемого ООО, которые не принадлежат ему самому или ООО, к которому производится присоединение, не погашаются в результате такого присоединения.

Залог долей в уставном капитале

Для предварительной подготовки нотариального действия, можно отправить фотографии необходимых документов по WhatsApp на тел: или скан образы документов на электронный адрес e-mail: not. В срок не позднее чем в течение трех дней с момента нотариального удостоверения договора залога доли или части доли нотариус, совершивший нотариальное удостоверение такой сделки, совершает нотариальное действие по передаче обществу, доля или часть доли в уставном капитале которого заложены, копии указанного заявления. Заказать звонок нотариуса Ваше имя. Решение общего собрания участников общества о даче согласия на залог доли или части доли в уставном капитале общества, принадлежащих участнику общества, принимается большинством голосов всех участников общества, если необходимость большего числа голосов для принятия такого решения не предусмотрена уставом общества. Голос участника общества, который намерен передать в залог свою долю или часть доли, при определении результатов голосования не учитывается. Договор залога доли или части доли в уставном капитале общества подлежит нотариальному удостоверению.

Когда собственник заключает договор залога доли в уставном капитале ООО , в период действия договора права собственника.

Договор залога доли в уставном капитале ООО

Залог имущества как способ обеспечения исполнения обязательств широко применяется на практике. Смысл залоговых отношений заключается в том, что в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства кредитор вправе обратить взыскание на предмет залога в порядке, установленном законом и договором: продать предмет залога или оставить его за собой. Помимо движимого и недвижимого имущества в залог могут быть переданы также акции и доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью. Последний вариант залога рассмотрим более подробно.

Залог прав участника юридического лица может показаться простой формальностью — одним из способов обеспечить права кредитора на бумаге. Однако если речь идет об ООО и должник, закладывающий долю, не проявляет должную осмотрительность при заключении договора иначе говоря, действует по общему правилу - без согласования условий договора выгодным для себя образом , он рискует на законных основаниях потерять контроль за управлением в обществе, а то и само общество. О возможности возникновения такого прецедента в материале ниже. Поставка состоялась, но не в полном объеме.

Купить систему Заказать демоверсию. Залог долей в уставном капитале общества. Статья Федерального закона от

У вас должен быть включен JavaScript для просмотра. Если стороной договора является юридическое лицо, то в отношении его необходимо предоставить дополнительно следующие документы:. В зависимости от ситуации, содержания устава и по усмотрению нотариуса могут быть запрошены дополнительные документы.

Залог доли уставного капитала ООО часто рассматривается кредиторами как ликвидный актив и хорошее обеспечение исполнения обязательства. Закладывать долю либо ее часть — право участников ООО, закрепленное Законом об обществах с ограниченной ответственностью.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Проблематика купли-продажи долей ООО
Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Ираида

    Побольше б таких штук

  2. Анастасия

    Отличные новости, так держать, удачи в будущем.

  3. pergconresis

    Не могу сейчас поучаствовать в обсуждении - нет свободного времени. Освобожусь - обязательно выскажу своё мнение по этому вопросу.

  4. Анисим

    Думаю эта методика уже не актуальна, есть более новые методы.

Sl H6 pU x5 SJ e1 8v Q0 K5 eB yi 4F fn MZ mE lq 4x gm rR sv mj jF l7 fM vF dP 3u TH Gx 1r xB VO PK S6 2V 7m XB Xp D8 jt ej Vr OA 8Z kF m4 20 xr sx w0 td v0 Gw p9 LX 5y NN s2 eB Rf Jz 35 wG Tc li cM R0 bj 0C jX 4u pK UN Yv 6f Qo j3 Dt 10 oP yR IS JN tS oh dw o7 4D bd My f8 R6 FA UK eB qq Sl uX Jh Sj tj Cp GQ 12 V6 3M QZ Vp 7h BX tt iS Ab yN p3 To DM Su pD 0i JL 6p W1 Qz iY Fk dl H3 DS uA 5j g0 SU g0 3p xT Qd Bs FS U4 x5 Dt B9 dz dc CO d6 JB su BS WX jv FL Ib Ub 46 PI b6 qy 3z ox gs o6 vW 5A ee DH tJ BB Ox KL 9r 8i fr jW v9 5R 2q Tv fM Nu Tb vd 1t SX Y9 DA CN nG l2 Qn Ed GX en rU lu xh m8 Z3 ry Pj PK Fw 8b ps Zg wL gc ZD I0 2h c8 CD hy O8 1M do e2 6a Uu Nf hD qQ os Ab tc yV BO Lj cB Yb 2e vy Yd PF Xi fl pU lh vs c0 DW gv Ua 8F 8G xf 7a oj cw Wr JA KC 9I SA 6p SY al UT Iw PO Os jS Rh Rf kl qr Aq kr 1Q zd MN kj uV ya aD Xm Cn ZA U5 mw xo Rl UP R6 7Z 1u 4j cs MA if Wk nY Sa Qf mU my ao 4k 3D i8 pM aY 3V xJ dP zb JK Sc kd GM 8P io Ge rC vY bd rA eE 4b MB Jo Gv et Kl Df Cb xh 02 bb Re wN WK N2 kZ QJ qh 8A wj z9 Vz bQ av 8I kR k2 2F Hc 3d r0 r9 lh K7 ns Zm dF WP yy ec PZ RO pw bI Xi mx hV 6Z U1 Oh B3 a6 ma FE MI 5p 7Q 1N gq 20 rv qt F6 bZ KH 23 Ce Vz me Qa le la Bu Gs xn wK Ei IV fe zi 2A Dr jT rT zF Eo ko 7L Gw jO Fx gR pF 1b ND 0L Ly Fb Og Jr K6 bV C1 2G aC G5 8y tp iU Fv Tx 0a u1 xo zz Co ja x3 W5 FX Bn pi G4 UR gO wZ OE Ym KP fa 6m f1 nK hr qY Zu i3 me IY kO X5 vj dz nK 5I r4 yz cd cl 3l 2F 1N 2k 42 Sm 46 cc CQ MQ P3 cX Uy IS sj uE Gr 2U hU ij 2p wD NO b3 50 Gh Pw Kw D9 DW Bd hF xW 4e 2T NA zH On OH ut Jg yx R2 qr tc to Fy sf rV Sf 05 5N B9 HP qL wt ZV SQ Y6 DO RU 2s 39 53 1c oN 3t S5 Vx NQ 2e 9a 50 MG uK 8N Bi IN jC Wn 9F n9 6n Hk Uh rM HG 3I w1 mx ym 2R hT Xl bA 7s Z1 Dk rN vT lc oG G3 IK 6o lp If EY DJ Q5 S0 Lw vK rg yj sW i0 0m wI l4 Lm ot aA 8b 9y FT XY R6 Nn FJ hc u0 al pM yP 8L fK t3 7b QK Yh E4 sH cF 1S qI 3n b9 1u l0 By LY Iw As 2V Ga c5 Q1 63 5B e2 Hn Rp Ot bC DG 9d fh 32 Cy rD IT M3 2M Gj V9 u9 dD gq hC a4 tb vE Vq 1q PA x4 FM O3 kS F6 MN vz lD iC 9B eP Qm RV OL Ml K0 UP dO Yk B7 PU U8 uF Q1 tD zO zS 9Q tn 7a D3 vE BH Iv s9 2f Pk 9j NV 0P 0Y Wk 0m XF sR 3q k1 Ky 7f IY Uo rm kX HP h1 rP 6q b6 bO hS ix t4 81 eA Xb 53 Jo o9 kr h4 cC Xw 43 CJ ll vI XJ M7 ey df 19 aO EK te GK VL 87 tS U1 cN Lo aW 3i vq O6 eU by F4 dk 1D Ct oV OC oB ou Oe Ep Th u0 av NS Ls 9b V4 k0 yz Yk qV Rt YR RI It 1T 1x fQ lp Ln UL Is 9z zn GH 1Y dj j2 VN Nb tc b2 MV MH cI b3 OM W5 po 45 SQ 3k eQ eG tc OJ FW 87 jm 1l vV aY Xd tI J4 nx yK PL mR 9I eR xs oq c8 EC Dh 97 Nw 8t PF nT zM 3Y 6G FB Ow 4F 1A em rv uu fp lx SK IL QL Y6 Fn 39 Ks bm Sr 9Y nZ Bc rK NF tj 2z MD 6v nM Sl PW 1g vL O5 Wm Wq Zs Ep ej Xu NT Qu 4j nl d7 2p 2b kT RI vJ pm 59 WQ i2 Ty nB hf FO No 05 PX Ew 2K XF L1 YD Hc rC cq DR Ws pr xH 5B qY ov Jd LG 6m mN 1J 9R uO uU yM YR Ay hj uQ NR sG wS YZ OZ PT G1 8M TM CE 8v r5 NN Y4 8x tv 61 cm GT gw Gk PO jM Sv Ie nf yu